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Registro cronológico e inmutable de todos los asientos contables del tenant. Aquí confluyen los asientos generados automáticamente por los módulos del ciclo (CDP, RP, Obligaciones, OP) más los asientos manuales (ajustes, cierre, reclasificaciones). Cada asiento cumple partida doble (Σ DR = Σ CR). La anulación se hace creando un asiento de reversa — los originales nunca se editan.
Total Asientos 2026
5.247
Movimiento DR/CR año
$3.482M
Asientos Manuales
17
Reversados
23
Período actual
Abierto
2026-05
Distribución por origen (vigencia 2026)
| Código | Fecha | Origen | Doc origen | Descripción / Vista líneas | L | Total DR/CR | Estado | Acciones |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AC-2026-005250 | 2026-05-10 | OP | OP-2026-000534 |
Pago a Servicios TI XYZ — OBL-2026-000200, 245 DR 2.4.05.01 $76.7M · CR 1.1.10.05 $76.7M |
3 | $76.714.400 | Vigente |
|
| AC-2026-005200 | 2026-05-09 | OBL | OBL-2026-000234 |
Honorarios mayo 2026 — González Pérez DR 5.1.10.06 $9M · CR 2.4.36.15 $990K · CR 2.4.36.18 $86K · CR 2.4.05.01 $7,9M |
4 | $9.000.000 | Vigente |
|
| AC-2026-005180 | 2026-05-07 | RP | RP-2026-000048 |
Asesoría jurídica primer trimestre — Compromiso González DR 9.1.05.02 $18M · CR 9.1.05.03 $18M (cuentas de orden) |
2 | $18.000.000 | Vigente |
|
| AC-2026-005140 | 2026-05-04 | CDP | CDP-2026-000130 |
Disponibilidad servicios profesionales jurídicos DR 8.1.05.01 $80M · CR 9.1.05.01 $80M (cuentas de orden) |
2 | $80.000.000 | Vigente |
|
| AM-2026-000017 | 2026-04-30 | Manual | N/A |
Ajuste por diferencia en conciliación bancaria abril 2026 DR 1.1.10.05 $125K · CR 4.8.95.01 $125K (Ingresos no operacionales) |
2 | $125.000 | Vigente |
|
| AC-2026-005189 | 2026-04-20 | OP | OP-2026-000489 |
Pago Constructora Andina — REVERSADO POR CHARGEBACK Reversado por AC-2026-005192 |
2 | $2.437.500 | Reversado |
|
| AC-2026-005192 | 2026-04-22 | OP | OP-2026-000489 (R) |
↩ Reversa de AC-2026-005189 (chargeback bancario) DR 1.1.10.05 $2.4M · CR 2.4.05.01 $2.4M |
2 | $2.437.500 | De reversa |
|
| AC-2026-005122 | 2026-05-02 | Recaudo | REC-2026-000412 |
Recaudo Predial vigencia 2026 — contribuyente 4521 DR 1.1.10.10 $850K · CR 1.3.05.04 $850K |
2 | $850.000 | Vigente |
|
No hay asientos con los filtros aplicados.
Reglas del módulo
- Inmutabilidad: los asientos contables NUNCA se editan ni eliminan. Para corregir errores se crea un asiento de reversa (contrario) y luego se posta el correcto.
- Partida doble obligatoria: cada asiento valida Σ DR = Σ CR antes de persistir. Si no cuadra → rechaza.
- Origen trazable: cada asiento conoce su módulo origen (CDP, RP, OBL, OP, Recaudo, Manual) y enlaza al documento fuente.
- Asientos manuales (AM): usados para ajustes, reclasificaciones, cierre/apertura. Validan PUC tipo Detalle y período abierto.
- Cuenta tipo Detalle: solo cuentas
account_type=detailyactive=truepueden recibir movimientos. - Período cerrado: no se pueden agregar asientos a períodos cerrados (excepto operaciones de cierre/apertura por Admin Contable).
- Snapshot tributario: las líneas de retención persisten referencia a
tax_rate_id+ valor de tarifa al momento → auditoría DIAN. - Vista Mayor: consulta agregada por cuenta para ver saldo y movimientos en un rango.