Libro Mayor y Balance de Comprobación
Saldos por cuenta del PUC con desglose jerárquico y drill-down al detalle de movimientos. Verificación de cuadre Σ Débitos = Σ Créditos para auditoría contable.
Σ Débitos del período
$ 84.245.890.500
12.840 líneas en 4.220 asientos
Σ Créditos del período
$ 84.245.890.500
check_circle Partida doble verificada
Cuentas con movimiento
412
de 1.248 cuentas activas
Cuadre Balance
A = P + Pat
$ 52.418.300.000
Balance de Comprobación
A 2026-05-13| Código | Cuenta | Saldo Inicial | Débitos | Créditos | Saldo Final | Movs | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ▼ 1 | ACTIVOS | $ 48.250.000.000 | $ 14.892.300.000 | $ 10.724.000.000 | $ 52.418.300.000 | 4.840 | |
| ▼ 1.1 | Efectivo y equivalentes | $ 8.420.000.000 | $ 14.892.300.000 | $ 12.870.150.000 | $ 10.442.150.000 | 2.120 | |
| ▼ 1.1.10 | Depósitos en instituciones financieras | $ 8.420.000.000 | $ 14.892.300.000 | $ 12.870.150.000 | $ 10.442.150.000 | 2.120 | |
| 1.1.10.05 | Bancolombia Ahorros 234-12345-67 · RP | $ 5.240.000.000 | $ 9.180.450.000 | $ 8.420.300.000 | $ 6.000.150.000 | 1.245 | |
| 1.1.10.06 | BBVA Corriente 0013-1234-56 · RP | $ 2.180.000.000 | $ 3.420.850.000 | $ 2.890.500.000 | $ 2.710.350.000 | 485 | |
| 1.1.10.08 | Davivienda Ahorros 0078-9012-34 · SGP-Edu | $ 1.000.000.000 | $ 2.291.000.000 | $ 1.559.350.000 | $ 1.731.650.000 | 390 | |
| ▼ 1.3 | Deudores (cartera) | $ 1.250.000.000 | $ 1.847.320.500 | $ 1.124.890.000 | $ 1.972.430.500 | 820 | |
| ▶ 1.3.05 | Cartera tributaria | $ 980.000.000 | $ 1.420.800.000 | $ 845.400.000 | $ 1.555.400.000 | 615 | |
| ▶ 1.3.10 | Cartera no tributaria | $ 270.000.000 | $ 426.520.500 | $ 279.490.000 | $ 417.030.500 | 205 | |
| ▼ 2 | PASIVOS | $ 3.840.000.000 | $ 8.420.150.000 | $ 9.180.450.000 | $ 4.600.300.000 | 2.840 | |
| ▶ 2.4 | Cuentas por Pagar | $ 2.580.000.000 | $ 6.240.000.000 | $ 6.850.000.000 | $ 3.190.000.000 | 1.420 | |
| ▶ 2.5 | Obligaciones laborales | $ 1.260.000.000 | $ 2.180.150.000 | $ 2.330.450.000 | $ 1.410.300.000 | 1.420 | |
| ▶ 3 | PATRIMONIO | $ 44.410.000.000 | $ 0 | $ 3.408.000.000 | $ 47.818.000.000 | 1 | |
| ▼ 4 | INGRESOS (acumulado YTD) | $ 0 | $ 0 | $ 18.420.500.000 | $ 18.420.500.000 | 3.180 | |
| ▶ 4.1 | Ingresos tributarios | $ 0 | $ 0 | $ 14.220.500.000 | $ 14.220.500.000 | 2.420 | |
| ▶ 4.3 | Ingresos no tributarios | $ 0 | $ 0 | $ 4.200.000.000 | $ 4.200.000.000 | 760 | |
| ▼ 5 | GASTOS (acumulado YTD) | $ 0 | $ 15.012.500.000 | $ 0 | $ 15.012.500.000 | 1.979 | |
| TOTALES | $ 96.500.000.000 | $ 84.245.890.500 | $ 84.245.890.500 | — | 12.840 | ||
| verified Partida doble verificada: Σ Débitos = Σ Créditos = $ 84.245.890.500 · Balance General cuadra: Activos $52.418.300.000 = Pasivos $4.600.300.000 + Patrimonio $47.818.000.000 ✓ | |||||||
trending_up Top 5 cuentas con mayor movimiento
- 1.1.10.05 · Bancolombia RP1.245
- 4.1.10.01 · Predial980
- 2.4.10.01 · CxP Proveedores820
- 1.3.05.01 · Cartera Predial615
- 5.1.01.01 · Sueldos485
warning Cuentas con saldo inusual
Revisar antes del cierre del periodo.
history Snapshots disponibles
Cuenta
1.1.10.05
Bancolombia Ahorros 234-12345-67
Clase 1 · Activo · Fuente RP
Saldo inicial
$ 5.240.000.000
A 2026-01-01
Movimientos
+ $ 9.180.450.000
− $ 8.420.300.000
Saldo final
$ 6.000.150.000
A 2026-05-13
Movimientos de la cuenta · Libro Mayor
1.245 movimientos · página 1 de 25
| Fecha | Asiento | Documento origen | Tercero | Descripción | Débito | Crédito | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo de apertura 2026-01-01 | $ 5.240.000.000 | ||||||
| 2026-01-05 | AC-2026-00125 |
REC-2026-00012 Recaudo PREDIAL |
Sánchez M, Luis CC 79.234.567 |
Recaudo predial 2026 PSE | $ 4.580.000 | $ 5.244.580.000 | |
| 2026-01-08 | AC-2026-00134 |
OP-2026-00018 Pago proveedor |
Suministros Andes SAS NIT 901.456.789 |
Pago factura FE-2025-0985 | $ 8.450.200 | $ 5.236.129.800 | |
| 2026-01-12 | AC-2026-00187 |
REC-2026-00045 Recaudo ICA |
Almacenes Éxito S.A. NIT 890.900.608 |
ICA bimestre 6 · 2025 | $ 28.450.000 | $ 5.264.579.800 | |
| 2026-01-15 | AC-2026-00210 |
OP-2026-00042 Pago nómina |
— Lote 142 funcionarios — |
Nómina quincena 1 · enero | $ 142.500.000 | $ 5.122.079.800 | |
| 2026-01-20 | AC-2026-00298 |
REC-2026-00078 Recaudo PREDIAL |
Constructora Andina SAS NIT 901.234.567 |
Predial Lote 00345 · 2026 | $ 4.580.000 | $ 5.126.659.800 | |
| 2026-01-25 | AC-2026-00342 |
REC-2026-00102 Rendimientos |
— Sin tercero (directo) — |
Rendimientos enero 2026 | $ 8.450.000 | $ 5.135.109.800 | |
| 2026-01-28 | AC-2026-00385 |
OP-2026-00098 Pago servicios |
EPM S.A. E.S.P. NIT 890.904.996 |
Energía + acueducto enero | $ 32.180.500 | $ 5.102.929.300 | |
| ... 1.231 movimientos adicionales ... | |||||||
| 2026-05-12 | AC-2026-04218 |
REC-2026-00342 Recaudo PREDIAL |
Constructora Andina SAS |
Predial 2026 PSE | $ 4.580.000 | $ 5.998.570.000 | |
| 2026-05-13 | AC-2026-04220 |
REC-2026-00343 Recaudo ICA |
Almacenes Éxito S.A. |
ICA bimestre 2 (parcial) | $ 14.225.000 | $ 6.012.795.000 | |
| Totales del período | $ 9.180.450.000 | $ 8.420.300.000 | $ 6.000.150.000 | ||||